Dobrý den,
chtěla bych se zeptat, účtuji právnickou osobu. V prosinci se s jinou právnickou osobou dohodly na prodeji drobného hmotného majetku a dlouhodobého hmotného majetku. Vystavila jsem faktury na tento majetek a odvedla jsem DPH za prosinec 2011. V lednu 2012 mi, ale volali právníci, že stanovený odhadce cen majetku byl stanoven až v lednu 2012, proto je smlouva o prodeji právně neúčinná. Daňový poradce mi řekl, že transakce patří do prosince 2011, ale právníci tvrdí, že faktury patří až do ledna 2012. Chci se proto zeptat zda stačí tyto faktury vystornovat a do dodatečného přiznání napsat důvod ten, že se snížila daňová povinnost kvůli neplatnosti smlouvy, nebo musím vystavit opravný daňový doklad.
Velice děkuji za radu.
M