Dobrý den,
prosím Vás, teď mě polil studený pot a moc prosím o pomoc. podal jsem v pondělí daňové přiznání. Ale zapoměl jsem úplně na jednu věc. V tabulce D jsem napsal, že závazky na konci roku jsou 0, což asi není pravda. Pohledávky ke konci roku byla 0, to sedí, ale zapoměl jsem na závazky. Jde o to, dostal jsem v na začátku ledna, hned 3.1. od dodavatele asi 4 faktury, za zboží, které jsem odebral v prosinci. Faktury jsou ale vystavené ještě s daty 30.12.2010, datum uskutečnitelného zdanitelného plnění je také 30.12.2010 a datum splatnosti 13.1.2011, já jsem je zaplatil hned 3.1.
Zboží jsem ale prodal ještě v roce 2010 za hotové, až na dvě věci, ty jsem prodal až v roce 2011, ty vedu v inventuře na skladě ke konci roku 2010. Celý problém byl v tom, že účetní dodavatelské firmy byla nemocná a tak to udělala takto. Já jsem tomu úplně nevěnoval pozornost, protože vystavené to bylo v pořádku na rok 2010, tak jsem s tím také tak pracoval, ale nenapadlo mě, že jsem ho zaplatil až v roce 2011, takže jsem to měl evidovat jako závazek a vlastně o ty závazky snížit své výdaje. Ale to mě vůbec nenapadlo, protože až na ty dvě věci jsem vše prodal v roce 2010 a vše mi bylo zaplaceno ještě před koncem roku.
Prosím Vás, co s tím mám teď dělat? DPH jsem odečetl ve 4Q, podle datumu uskutečnitelného zdanitelného plnění, ale to je asi také špatně. Protože co jsem nezaplatil, tak asi nemohu dát do nákladů, že?
Druhý průšvih mám s dph. Na konci roku mi zbylo některé zboží, které mám z roku 2010 a které vedu v inventuře. V polovině ledna jsem se domluvil s dodavatelem, že mi toto zboží vezme zpět. Tak mi vystavil dobropis a dohodu o vzájemném započtení závazků a pohledávek. Já jsem mu vrátil dané zboží a on mi to započetl do třech nových faktur. Ale teď je průšvih, že já jsem za to zboží ve 4Q odečetl DPH. Já totiž ještě v době podání přiznání k dPH nevěděl, že mu to budu vracet. Tak jsem to udělal tak, že jsem tyto dobropisy zavedl do DE v tomto kvartále a o to DPH si ponížím daňový odpočet, aby se to vyrovnalo? Ale to je asi taky nesmysl, že?
Moc Vás prosím poraďte mi? já jsem úplně na mrtvici. Co mám prosím Vás dělat?
Mockrát děkuji!