Dobrý den, nakupujeme zboží od dodavatele z EU, plátce DPH. Při úhradě do 20 dnů nám dodavatel poskytuje skonto 5%, a proto platíme opravdu včas.
Účtuji tedy o částce ponížené o 5 % a tyto snížené částky jdou do přiznání DPH, řádky 3+43.
Ozval se správce daně, že se v číslech oznámených dodavatelem rozcházíme.
Dodavatel nám nikdy neposlal opravný daňový doklad na těch 5%.
Měla bych tedy účtovat o částce neponížené o skonto, a toto uvádět do DPH, i když zaplatíme méně.
A co s tím rozdílem, jak daňově, jak účtovat, děkuji. Taxi