Dobrý večer,
začátkem roku jsme přijali zálohu na stavebně montážní práce (stejně tak uzavřena smlouva o dílo) od začínajícího podnikatele (autoservis), v té době neměl ani iČ ani DIČ, tudíž jsme z přijaté úplaty odvedli DPH.
Stavební práce v autoservisu byly teď dokončeny a měly by být fakturovány s odpočtem zálohy. Podnikatel se ale v mezidobí stihl zaregistrovat k DPH, je z něj plátce. Jak provést vyúčtování?
Měla bych fakturovat v režimu PDP pouze rozdíl mezi celkovým základem daně a základem daně z přijaté úplaty? nebo vystavit raděj dva doklady? (jenže smlouva na plnění je jedna).
Prosím, poraďte.