Dobrý den.
Jedná se o klasický případ - Režim přenesené daňové povinnosti, který je pro stavební a montážní práce platný od 1.1. 2012 (vizte uvedený § ZDPH a další odkazy na tuto problematiku)
Fakturu zaúčtujete jako běžný DD a dopočítáte, a také zaúčtujete DPH. Pokud si DPH uplatníte v plné výši, bude výsledná daňová povinnost pro tento případ nula.
Nezapomeňte také k měsíčnímu/čtvrtletnímu Přiznání k DPH doložit Výpis z evidence pro daňové účely. (Elektronicky přes daňovou správu):
https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/form/form_uvod.faces?CPodani=182301346nebo přes datovou schránku, ale tu předpokládám nemáte zřízenu.
Dále upozorňuji, že fakturu v RPDP musíte zahrnout do účetního období, do kterého patří, tzn. že nemůžete tuto povinnost odvodu DPH a případného nároku na odpočet přesunout do pozdějšího období tak, jak je možné u faktur, které nejsou vystaveny v RPDP.