Dobry den, mam takovy dotaz,
jsem platce DPH, doposavad jsem vsak pouze poskytovala sluzby do zahranici s mistem plneni (radek c. 21) v jinem clensekm state EU, takze vyplnovat priznani k DPH a souhrne hlaseni bylo pomerne snadne. V 1. ctvrtleti jsem ovsem mela i nejaka plneni v CR a nejsem si jista jestli pocitam spravne.
Modelovy priklad:
Prijmy - 2 000 Kc bez DPH, DPH 21% - s DPH tedy 2420 Kc
Vydaje - 1 000Kc bez DPH, DPH 21%- s DPH tedy 1120 Kc
A ted jesti pocitam spravne (na radku c. 1), zaklad dane jsem spocitala jako
2420 - (2420 * 0.1736) = 2000 kc (1999.888 pred zaokrouhlenim)
a dan na vystupu tedy bude 420 Kc
Na radku cislo 41 jsem obdobne vypocetla zaklad jako 1000 a v plne vysi 210.
Na radku 64, vlastni danova povinnost pak 210Kc.
Mam to spravne? A jak je to se zaokrouholvanim, zaokrouhluje se matematicky?
A jeste by me zajimalo, protoze uplatnuji vydaje pausalem, tak jako danovy prijem zahrnu pouze ony 2000Kc, tedy bez DPH, to bude v tomto pripade danove neuzantelny prijem, ze ano?/
Predem dekuji za odpovedi!