Tisk

Prosíme přihlašte se nebo zaregistrujte.
1 hodina 1 den 1 týden 1 měsíc nastálo
Přihlašte se svým uživatelským jménem a heslem.

[alena59]

Dobrý den
mám dotaz česká firma plátce DPH převezla zboží pro německou firmu neplátce DPH z ČR do Maďarska,jak fakturovat kdo bude platit DPH? Děkuji

[aiko]

Chtělo by to víc rozepsat, ale takhle bych řekla, že německá firma se přijetím přepravní služby stala plátcem (vycházím z toho, že zákon o DPH y v Německu měl bý stejný jako u nás), místo plnění je podle § 9 odst. 1 mimo tuzemsko (DE), česká firma vystaví doklad bez daně a podá souhrnné hlášení

[alena59]

já si myslím jestli to nepůjde podle `par 10f DPH německá firma nená DIČ takže mi neprojde souhrnné hlášení

[aiko]

S tím hlášením máte pravdu, to mi nedošlo. Německá firma ale podle mne není osoba nepovinná k dani. Plátcem by se měla stát dnem přijetí služby a pak už DIČ mít bude. V DAP bych to dala na řádek 26 (ostatní uskutečněná plnění...). Po registraci Němce to pak jedině dořešit dodatečným DAP a vykázat plnění na ř. 21 a k tomu souhrnný hlášení.

[aiko]

Ještě jsem si uvědomila jednu věc, vzhledem k tomu, že jste psala, že jde o německou firmu, brala jsem, že přeprava se vztahovala k jejich podnikání (nebylo to soukromě)

[alena59]

ne nebylo to souromě je to německá firma ale je neplátce já si myslím že místem plnění by mělo být tam kde doprava začala což je v Čechách ale jistá si vůbec nejsem

[Zdena]

Pokud se jedná o osobu povinnou k dani (PO nebo FO, která samostatně uskutečňuje své ekonomické činnosti bez ohledu na to, zda je či není plátcem DPH), pak byste měla určit místo plnění podle § 9/1 ZDPH. Podle § 10f by se určovalo místo plnění v případě, že by objednatelem byla osoba nepovinná k dani a tou německá firma zaručeně není. Pokud se budete striktně držet výše uvedených ustanovení zákona o DPH, tak vystavíte fakturu bez DPH s upozorněním, že povinnost přiznat a zaplatit daň má objednatel ve své zemi. Vzhledem k tomu, že objednatel není plátcem a těžko jej přinutíte k registraci (možná mu ji německý zákon o DPH ani neukládá), tak poskytnutí služby neuvádíte do SH, tam patří jen služby pro unijní plátce. Plnění bych vykázala na řádku 26.

[alena59]

děkuji za radu a mám tu další oříšek jak se zbavím pohledávek v podvojném účetnictví u firmy která byla vymazána z ob.rejstříku kde proběhlo soudní řízení a odpověď neuspokjojení z nedostatku financí a můžu žádat o vrácení DPH? A u další firmy nestihly podat to do rok a bylo zamítnuto přípis mají je nějaké šance odpisu těchto pohledávek

[JERABINKA]

dobrý den
potřebovala bych poradit.Jsme firma plátci DPH  a zprostředkovali jsme přes polského dopravce přepravu zboží z Francie do Španělska. Polák nám vystavil fakturu za přepravu bez DPH a my máme fakturovat  španělskému objednavateli který je prý plátcem DPH ale  identifikační číslo které nám poslal nejde ověřit jako platné ani na FU v Ostravě.  Co s tímto případem? Jak vyfakturovat ?  Děkuji moc