Dobrý den,
prosím Vás, lámu si hlavu se zaúčtováním v DE:
jako OSVČ obdržím 1.7.2011 za prodej zboží či služby (hostinská činnost) úhradu stravenkami ve výši 1510,- Kč.
Stravenky odevzdám 20.7.2011 Sodexu a podobým společnostem.
Sodex, a pod.... vystaví fakturu, na provizi 200,- Kč + DPH 20% a na ní zároveň informuje textem: \"Na základě vzájemného zúčtování Vámi vrácených kuponů, výčetka číslo xxxx Vám avizujeme úhradu 1270,- Kč\".
Částku 1270,- Kč uhradí 30.7.2011 Sodex,apod..... na můj bankovní účet.
Je správné zaúčtování:
___________________
01.07.2011 příjem cenin +1510,- Kč
22.07.2011 obdržím fakturu od Sodexu a pod.... se zdant.pln. 20.7.2011 takže budu účtovat:
20.07.2011 výdej cenin -1510,- Kč
22.07.2011 výdaj daňový-provozní režie -200,- Kč,
22.07.2011 nárok na odpočet DPH -40,- Kč
po obdržení výpisu z účtu s datem úhrady 30.7.2011 zaúčtuji:
30.7.2011 příjem daňový-prodej zboží nebo služeb +1270,- Kč
A nevím kdy a v jaké výši odvod DPH, jaký základ)
??
Můžete mi prosím poradit, zda uvažuji správně?
Děkuji mnohokrát a přeji pěkné odpoledne.
Lenka