Dobrý den, vzhledem k tomu, že je naše firma poprvé ve ztrátě, přerušili jsme daňové odepisování majetku. Účetně jsme však odepisovali dále.
Z toho důvodu vznikl na účtě 551 (nedaňovém) stav mínus 215 190 Kč.
V daňovém přiznání fyzických osob na řádku 104 v příloze vykazujeme účetní hospodářský výsledek. Abych ho upravila na daňový HV, rozdíl -215 190 Kč jsem uvedla na řádek 105 (úhrn částek zvyšující hospodářský výsledek).
Z finančáku mě však volali, že tam mínus být nesmí a musím to předělat.
Z toho důvodu bych dala plusovou částkou na ř. 106 (snižující HV). Je to správně?
