Tisk

Prosíme přihlašte se nebo zaregistrujte.
1 hodina 1 den 1 týden 1 měsíc nastálo
Přihlašte se svým uživatelským jménem a heslem.

[Toja]

Dobrý den, moc prosím o radu s následujícím problémem.
Jsem FO, výdaje procentem, plátce DPH - služby v zahraničí, DE pouze pro účely DPH.
Nevím si rady jakým způsobem mám příjemci služby vyúčtovat (vyfakturovat?) náklady spojené s poskytnutím služby v zahraničí (hotel, doprava, taxi v zahraničí). Pokud vystavím fakturu, zvýši se mi základ daně z příjmu a také základ pro SP a ZP z částky, která v podstatě není příjmem. Lze nějak jinak? Příjemce služby trvá na vystavení \"invoice\".
Pokud je to jediná cesta, mám vystavenou fakturu považovat jako fakturu za službu? To znamená, DPH jako služba v zahraničí, souhrnné hlášení jako služba v zahraničí? Co se potom považuje za datum zdanitelného plnění?
Dále ještě prosím o anglický ekvivalent \"datum zdanitelného plnění\", který musím uvádět na faktuře.
Děkuji za Vaše cenné rady.

[Jana Konečná]

Ano, myslím není jiná cesta než to vyfakturovat jako součást služeb, které jste poskytl.

Datum zdanitelného plnění (= den poskytnutí služby) - Date of Taxable Supply

Souhrnné hlášení také viz http://www.jakpodnikat.cz/souhrnne-hlaseni-dph.php

[Toja]

I když toto plnění (vyúčtování za hotel a taxi v zahraničí) v podstatě není předmětem daně (nejde o dodání zboží, převod nemovitosti, ani poskytnutí služby), budu ho přiznávat po vystavení faktury jako zdanitelný příjem? Včetně DPH?

[Toja]

Dobrý den,
prosím ještě o radu, zda je možné na jedné faktuře vyfakturovat jednu částku v CZK a zároveň druhou částku v EUR, nebo je potřeba vystavit dvě faktury na každou měnu zvlášť? Jedná se o fakturaci výdajů spojených s poskytnutím služby v zahraničí (hotel, doprava), kdy některé platební doklady mám v EUR, jiné zase (při platbě kartou) byly zaplaceny v CZK. Děkuji.

[xlenka]

Dobrý den, chtěla bych Vás poprosit o radu. V únoru jsem si založila živnost na administrativní práce, kvůli potřebě fakturovat na Slovensko. Já jsem zatím neplátce DPH a budu fakturovat plátci. Můžu použít paragraf 9 zákona o DPH základní pravidlo pro stanovení místa plnění? Takže, povinost přiznat a zaplatit daň by měl příjemce služby, takže já bych fakturovala bez DPH? Jsem v tom to případě povinna státce plátcem DPH? A jak by to vlastně probíhalo? Jsem povinna podat souhrné hlášení? Myslela jsem si, že se nemusm stát plátcem DPH, dozvídám se to až teď, že s tím asi bude trošku problém. Předem moc děkuji za odpověď.

[Zdena]

Místo plnění se určuje podle § 9/1 ZDPH, přechyluje se na Slovensko. Pokud poskytnete administrativní službu slovenskému plátci, tak se stáváte plátcem DPH v tuzemsku (§ 94/11 ZDPH). Zaregistrujete se na FÚ a budete fakturovat už jako plátce, Daň přizná příjemce služby na Slovensku. Vy podáte spolu s přiznáním k DPH souhrnné hlášení. Více informací k SH najdete zde:
http://www.jakpodnikat.cz/souhrnne-hlaseni-dph.php