Jak podnikat - diskuzní fórum

Prosíme přihlašte se nebo zaregistrujte.

Přihlašte se svým uživatelským jménem a heslem.
Pokročilé vyhledávání  
Stran: [1]

Autor Téma: Fakturace ze SRN za OA  (Přečteno 676 krát)

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Fakturace ze SRN za OA
« kdy: Listopad 20, 2018 »

Dobrý den paní Zdeničko, mohu Vás poprosit o radu?
Dostala jsem fakturu za ojetý OA v němčině, auto jsme koupili od plátce, mělo by být v režimu přenesené povinnosti.
Na faktuře napsáno: Bei dieser Rechnung handelt es sich um eine steuerfreie, innergem. Lieferung gem. § 6a UStG.

Německá firma vystavila jednu fakturu za OA: položka za auto 35.990,- EUR (včetně německé DPH)
                                         a druhá položka na faktuře - celková suma za auto  30.243,70 EUR (datum vystavení 15.10.2018)
Potom vystavili druhou fakturu na kauci (částka německé DPH)  5.746,30 EUR (datum vystavení 15.10.2018)

Oni si německou DPH nechali jako kauci a v listopadu nám peníze za kauci vrátili.
Za auto jsme tedy zaplatili těch 30.243,70 EUR.
Že nám vrátí kauci bylo podmíněno potvrzením dokumentu, že auto je přihlášeno v ČR. Na fakturaci za OA je pod položkou
za auto 35.990,- napsáno: jakmile bude export dokumentů u prodejce, bude zákazníkovi vrácena jistota.
Nevím, jak zapsat, první fakturu jen na částku 30.243,70 EUR za auto (do DPH k 15.10.) a druhou fakturu za kauci (mimo DPH)?
Faktura byla od nás uhrazena 10.10.2018
Asi jsem se moc rozepsala, ale nevím jak jednodušeji popsat. Moc bych prosila o pomoc. Jana.


                                                                   
IP zaznamenána

Zdena

  • Global Moderator
  • Hero Member
  • *****
  • Příspěvků: 14819
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #1 kdy: Listopad 21, 2018 »

Dobrý večer, paní Jano. Faktury bych zapsala tak, jak píšete. Položku za auto včetně německé DPH bych brala jako informativní. 
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #2 kdy: Listopad 22, 2018 »

Dobrý večer,
moc děkuji za radu. Mohu se ještě zeptat, kauci mám zaúčtovat 378/321?
Tak nějak si neumím srovnat, kdy je pro mě kauce pohledávka a kdy závazek.
Ještě jednou moc děkuji. Jana.
IP zaznamenána

Zdena

  • Global Moderator
  • Hero Member
  • *****
  • Příspěvků: 14819
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #3 kdy: Listopad 23, 2018 »

Dobrý večer. K faktuře na kauci bych se chovala jako k zálohové faktuře. Neúčtovala bych o závazku vůči dodavateli 378/321. Při úhradě kauce bych zaúčtovala pohledávku 378/221 (prodejce kauci vrátí, nebo započítá proti dluhu, pokud si auto nepřihlásíte v ČR). Vrácení kauce prodejcem 221/378.
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #4 kdy: Listopad 27, 2018 »

Moc děkuji, zkusím zapsat do záloh.
Mohu mít ještě prosbu? STK vozidla přijde do pořizovací ceny a poplatek za registr ne (přímo do nákladů)?
Nechali jsme si u auta vystříkat dutiny a tady si nejsem jistá, zda by přišlo do PC?
Moc, moc děkuji.
IP zaznamenána

Zdena

  • Global Moderator
  • Hero Member
  • *****
  • Příspěvků: 14819
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #5 kdy: Listopad 27, 2018 »

Dobrý den. Je to první registrace vozidla v ČR, takže bych dala STK i poplatek za registr do pořizovací ceny, jako u nového auta. Vystříkání dutin bych dala do nákladů, auto bylo určitě schopné provozu i bez vystříkaných dutin.
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #6 kdy: Listopad 28, 2018 »

Dobrý den paní Zdeničko,
jste moc hodná, děkuji za vaše cenné rady. Obdivuji vaši širokou škálu vědomostí.
Ještě jednou díky. Jana.
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #7 kdy: Leden 09, 2019 »

Dobrý den paní Zdeničko,
mohu se prosím vrátit ještě k tomuto autu? Koupili jsme na toto auto střešní ližiny (12/2018), mohu dát též
do nákladů? Technické zhodnocení, a co dát do vstupní ceny majetku je pro mne neustálý boj.
Děkuji Jana.
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #8 kdy: Leden 09, 2019 »

Jen bych doplnila, ližiny jsou za 12tis.Jana
IP zaznamenána

Zdena

  • Global Moderator
  • Hero Member
  • *****
  • Příspěvků: 14819
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #9 kdy: Leden 10, 2019 »

Dobrý večer, paní Jano. Je to technické zhodnocení (rozšířili jste vybavenost auta), ale jen malé, to by mohlo jít rovnou do nákladů. Dělali jste na autě ještě další vylepšení, třeba tažné, nebo zabezpečovací zařízení? Vystříkání dutin se nepočítá, to je oprava. Nemáte ve vnitřní směrnici sníženou hranici pro TZ pod 40 tis. Kč?

IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #10 kdy: Leden 16, 2019 »

Dobrý den paní Zdeničko,
ve směrnicích nemáme. Myslela jsem, že jestliže dělám na novém IM technické změny v tom zdaňovacím období,
ve kterém jsme IM pořídili, musím dát do pořizovací ceny (bez ohledu, jestli překročím hranici 40.tis. nebo ne).
Takže, když nemám ve směrnici sníženou hranici TZ mohu dát do nákladů? JanaM

IP zaznamenána

Zdena

  • Global Moderator
  • Hero Member
  • *****
  • Příspěvků: 14819
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #11 kdy: Leden 16, 2019 »

Dobrý den, paní Jano. I v roce pořízení majetku, po jeho uvedení do užívání hlídáte limit 40 tis. Kč (pokud jste si limit pro TZ nesnížili). Ližiny za 12 tisíc můžete dát do nákladů.

K technickému zhodnocení majetku v roce pořízení doporučuji článek zde:
https://www.dauc.cz/dokument/?modul=li&cislo=246151
IP zaznamenána

MJana

  • Newbie
  • *
  • Příspěvků: 32
Re:Fakturace ze SRN za OA
« Odpověď #12 kdy: Leden 17, 2019 »

Dobrý den,
moc děkuji. Jana
IP zaznamenána
Stran: [1]