Dobrý den,
jsem neplátce DPH, ale kvůli přijetí služby jsem podal registraci identifikované osoby.
Přijal jsem službu z USA z čehož podle všeho pro mě vyplývá abych jako identifikovaná osoba podal přiznání a zaplatil DPH.
1) To co mě zajímá je, na jakém řádku toto přiznat. Ř.5 asi slouží jen pro přijetí z EU, takže v tomto případě asi na řádek 12?
Problém je, že na faktuře je adresa z USA, ale firma má i nějaké DIČ pro EU. Na faktuře je uvedeno toto:
\"DPH:EUxxxxxxxxx\" (kde x jsou čísla)
Co toto číslo znamená? Ve VEISu si nemám ani šanci toto číslo ověřit, jelikož nenáleží žádnému členskému státu.
Mám to přiznat na ř.12 nebo 5., když ta firma má DIČ pro EU?
2) Mám se řídit částkou, která mi byla stržena z účtu, nebo mám částku na faktuře převést podle kurzu ČNB ve dni, kdy jsem dostal fakturu a provedl platbu? Ta částka se trošku liší v řádech halířů tak nevím, jestli to nebude vadit? Mám potom tuto částku zaokrouhlit, nebo ne a zaokrouhlím jen daň?
Budu moc rád za pomoc,
Děkuji