Tisk

Prosíme přihlašte se nebo zaregistrujte.
1 hodina 1 den 1 týden 1 měsíc nastálo
Přihlašte se svým uživatelským jménem a heslem.

[sevj]

Dobrý den, měla bych dotaz a předem děkuji za jakoukoliv odpověď.
Práce na nemovitosti v EU- francie, Česká firma A, plátce dph+ (registrovaná k dph i ve francii) si najala českou firmu B - plátce dph, aby na nemovitosti provedla montáž.
Potřebuji se ujistit, jestli je to takhle správně:
1/ Firma B fakturuje firmě A bez dph, firma A pak zdaní ve francii. /firma B  dá do přiznání k dph ř.26/
2/ Pokud bude firma B fakturovat zálohu firmě A,  firma A zaplatí zálohu, musí firma B vystavit daňový doklad k přijaté platbě? když nedošlo ještě k předání celé zakázky? firma B dá do přiznání k dph ř. 26 sumu - přijaté zálohy?

Děkuji

[Zdena]

1/ Správnou odpověď by dal daňový poradce, který se specializuje na problematiku DPH v EU:-) V oblasti služeb spojených s nemovitostí není v EU jednotná úprava. Například na Slovensku by se musela registrovat i firma B, neboť daňovou povinnost lze přenést na objednatele, který je na Slovensku nejenom registrovaný, ale má tam i sídlo. Doufejme, že Frantíci mají stejnou úpravu, jako my, a ve Francii bude zdaňovat firma A. Firma B uvede v přiznání k DPH na ř. 26.

2/ Firma A by si měla říci, jaké doklady bude potřebovat pro francouzské přiznání. Daňové doklady se vystavují podle pravidel členského státu, ve kterém je místo plnění (§ 27/1 ZDPH). Podle českého zákona o DPH nemusí firma B vystavit DD k přijaté platbě. Firma B dává přijatou zálohu do ř. 26.

[sevj]

Paní Zdeno, moc moc děkuji! přeji krásný víkend