Tisk

Prosíme přihlašte se nebo zaregistrujte.
1 hodina 1 den 1 týden 1 měsíc nastálo
Přihlašte se svým uživatelským jménem a heslem.

[Judith]

Dobrý den,
nevím, jak máme správně postupovat. U faktury přijaté za staveb.-montážní práce (režim přenesení daňové povinnnosti) a zaevidované v 09/2012 bylo opomenuto samovyměření DPH. Nebyl proveden ani odpočet DPH. Je nutné podat dodatečné přiznání k DPH? Nebo je možné samovyměření DPH provést v současném období a zároveň uplatnit nárok na odpočet DPH?
Judith.

[jaromira]

Dobrý večer,

pokud se nepletu, u RPDP by mělo být podáno dodatečné přiznání k DPH.

[JANAA]

Souhlasím s paní Jaromírou, dodatečné DPH k datu duzp, které je na faktuře,  také podat výpis z evidence pro daňové účely, pokud nebyl podán - pozor, ten jen elektronicky.

[Judith]

Děkuji za Váš názor. Jenom si nejsem jistá, zda v dodatečném přiznání na samovyměření DPH mohu uplatnit nárok na odpočet DPH z této přijaté faktury v režimu PDP.

[jaromira]

Ano, u faktur v RPDP je podstatné DUZP, nikoliv datum přijetí faktury. Údaje ve výpisech z evidence, zasílané elektronicky, se musí na FÚ \"potkat\"
( dodavatel x odběratel).

[JANAA]

Děkuji za Váš názor. Jenom si nejsem jistá, zda v dodatečném přiznání na samovyměření DPH mohu uplatnit nárok na odpočet DPH z této přijaté faktury v režimu PDP.

Ano, budete to mít jak v řádku 10/11 tak 43/44 daňového přiznání. Jana

[Judith]

Děkuji za odpověď. Judith