Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: MonikaHa Prosinec 13, 2017
-
Dobrý den, český plátce DPH poskytl služby projektatnta slovenskému plátci DPH. Nemovitost se nachází v ČR. Bude český plátce postupovat podle §10 ZDP? Bude vystavovat fakturu s českou DPH? Prosím a v jakém řádku Přiznání k DPH bude toto plnění vykazovat? Předpokládám, že Souhrnné hlášení vystavovat nebude, ale co Kontrolní hlášení? Děkuji za radu.
-
Dobrý den. Český plátce bude postupovat podle § 10 ZDPH a vystaví fakturu s českou DPH. V přiznání k DPH vykáže v ř. 1. - poskytl službu s místem plnění v tuzemsku. Souhrnné hlášení vystavovat nebude. V kontrolním hlášení se uvádí v části A.5. bez ohledu na hodnotu faktury (stejně, jako kdyby fakturoval českému neplátci). Pokud by měl slovenský objednatel tuzemské DIČ, tak do části A.4.