Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: taxi Červen 01, 2017
-
Dobrý den, nakupujeme zboží od dodavatele z EU, plátce DPH. Při úhradě do 20 dnů nám dodavatel poskytuje skonto 5%, a proto platíme opravdu včas.
Účtuji tedy o částce ponížené o 5 % a tyto snížené částky jdou do přiznání DPH, řádky 3+43.
Ozval se správce daně, že se v číslech oznámených dodavatelem rozcházíme.
Dodavatel nám nikdy neposlal opravný daňový doklad na těch 5%.
Měla bych tedy účtovat o částce neponížené o skonto, a toto uvádět do DPH, i když zaplatíme méně.
A co s tím rozdílem, jak daňově, jak účtovat, děkuji. Taxi
-
Dobrý den. Pokud vím, tak zahraniční dodavatelé často žádné ODD neposílají, zřejmě je nemusejí podle pravidel své země vystavovat.
Zvažte následující postup: účtovat o částce neponížené o 5% a na skonto si vystavit vnitřní účetní doklad (s evidenčním číslem původního daňového dokladu). Zaúčtovat na 321/648.
-
Dobrý den, moc děkuji za radu. Taxi