Jak podnikat - diskuzní fórum

Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: Romana2 Listopad 21, 2014

Název: Faktura ze zahraničí s DPH
Přispěvatel: Romana2 Listopad 21, 2014
Dobrý den,

došla mi faktura ze zahraničí s vyměřeným DPH v dolarech. Jedná se o nákup služby, dodavatel je firma z Canady, plátce, mají zařízené Evropské DIČ.
Výše DPH na faktuře sedí na našich 21%.

Mám se k faktuře chovat, jako by ji vystavila \"česká firma\" tedy použít částky z faktury převedené na czk a vložit do nákladů? Nebo se k tomu mám chovat jako k jakékoliv jiné faktuře ze zahraničí, tedy že je DPH osvobozeno a já mám nárok na odpočet a uplatnění DPH - řádky 5 a 43 v daň. přiznání?

Děkuji
Název: Faktura ze zahraničí s DPH
Přispěvatel: Zdena Listopad 21, 2014
Chovala bych se k tomu jako k faktuře ze zahraničí, uvedla bych na ř. 12 a 43. Zřejmě se jedná o elektronicky poskytovanou službu ve zvláštním režimu, kdy jste nesdělili dodavateli své DIČ.
Název: Faktura ze zahraničí s DPH
Přispěvatel: Romana2 Listopad 22, 2014
Děkuji za odpověď, je pravda, že konkrétní DIČ jsme nesdělovali, pouze zemi, kde bude služba využitá. Ještě drobnost,...pokud mají zařízené EU DIČ, které mají uvedené na faktuře, nebudu k tomu přistupovat, jako pořízení služby z EU místo z Canady?

Děkuji
Název: Faktura ze zahraničí s DPH
Přispěvatel: Zdena Listopad 23, 2014
Jejich EU DIČ nejde ověřit v systému VIES, nevíte, zda se opravdu jedná o osobu registrovanou v jiném členském státě EU. Spíš bych to brala jako chybně zdaněnou službu ze třetí země.
Ale myslím, že by se nic nestalo, kdybyste fakturu nechala mimo DPH a zaúčtovala jste celou částku do nákladů. Český erár dostal svoji DPH a vy si neuplatníte nárok na odpočet, takže by mohl být spokojený.
Název: Faktura ze zahraničí s DPH
Přispěvatel: Romana2 Listopad 23, 2014
Velice děkuji za odpověď.