Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: DM Duben 22, 2014
-
Dobrý den,
psala jsem již v neděli, ale zatím jsem nedostala odpověď, moc bych potřebovala poradit,
poprvé jsme nakoupili zboží ze Slovenska, potřebovala bych poradit s přiznáním k DPH. Pochopila jsem, že si musím DPH sama vypočítat, ale nevím z jakého základu daně. Jsme čtvrtletní plátci DPH, vedeme daňovou evidenci, nakoupili jsme také od plátce, nejdříve přišla zálohová faktura na zboží v EUR s datem vystavení 14.3. Tu jsme zaplatili dne 17.3. z našeho korunového účtu. Dne 3.4. jsme obdrželi daňový doklad, kde je vyčíslena také doprava za toto zboží. Tu jsme zaplatili dne 7.4.
Mohu DPH vypočítat z částky, kterou mi přepočítala banka při placení nebo to musím přepočítat kurzem ČNB, v tom případě ke kterému dni? Mám vše přiznat za 1. čtvrtletí, i když daňový doklad jsme obdrželi až v dubnu?
Děkuji moc za odpověď
Zdraví DM
-
Kdy dodavatel vystavil daňový doklad, který jste obdrželi 3.4.? Pokud do konce března, tak zahrnete do přiznání za 1. čtvrtletí, pokud až v dubnu, tak dáte do přiznání za 2. čtvrtletí. Přepočítává se kurzem ČNB, který používáte pro přepočet (stanovíte sami buď denní, nebo pevný kurz) platným ke dni vystavení faktury. Daň přiznáváte v ř. 3 nebo 4 (podle toho, do jaké sazby zboží spadá) a nárok na odpočet si uplatňujete na ř. 43 nebo 44. Zálohová faktura se do přiznání neuvádí.
-
Moc děkuji za odpověď