Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: wilbur Prosinec 02, 2013
-
Dobrý den, prosím o radu ohledně následujícího:
Německá firma, plátce DPH nám fakturuje za opravu lodi, která stojí v přístavu na SLovensku zálohovou fakturou např. 10 000?. tuto částku dám do DPH na řádek 4 a 43 k poslednímu v měsíci. to znamená, že použiji i kurz k poslednímu v měsíci? a potom přijde vyúčtovací faktura, v dalším měsíci, kde musím do DPH uvést už jen rozdíl konečné faktury a zálohy, tzn. konečná je na 15 000? a do DPH už dám jen zbývajících 5 000? zase kurzem k poslednímu v měsíci? Myslím tím, že do DPH nenaúčtuji 15 000? mínus 10 000?, kvůli různým kurzům, ale rovnou jen ten rozdíl 5 000?.
děkuji mockrát za případné odpovědi
-
Poslední den v měsíci při poskytnutí zálohy už nějaký čas neplatí. Záloha se přepočítává a přiznává ke dni poskytnutí úplaty. Konečná faktura se přepočítává ke dni uskutečnění zdanitelného plnění. Dáte do řádků 5 a 43. Při vyúčtovací faktuře už jenom rozdíl mezi zálohou a konečnou fakturou.