Jak podnikat - diskuzní fórum

Témata => DPH a zahraničí => Téma založeno: Dominika Listopad 17, 2012

Název: Přijatá služba od plátce z EU
Přispěvatel: Dominika Listopad 17, 2012

Dobrý den,

přijali jsme službu (opravu výrobků) od zahraniční plátce z EU. Služba proběhla již v srpnu a září, doklad
obdržím bohužel až teď. Musím podat dodatečné daňové přiznání (DPH mělo být odvedeno v srpnu a září)
nebo mohu uvést v řádném přiznání za listopad (máme 100% nárok na odpočet DPH)?
Jde mi také o to, jaký kurz pro přepočet eur bych měla použít - měsíce, kdy služba proběhla nebo
listopadový, kdy jsem obdržela daňový doklad?

Moc děkuji.

Název: Přijatá služba od plátce z EU
Přispěvatel: Zdena Listopad 17, 2012

Daň se přiznává ke dni poskytnutí služby a k tomuto datu se také provádí přepočet na koruny.

Dala bych do listopadového přiznání s využitím ustanovení § 104/1 ZDPH

Název: Přijatá služba od plátce z EU
Přispěvatel: Dominika Listopad 18, 2012

Takže fakturu přepočítat kurzem měsíce srpna a září, ale mohu dát do daňového přiznání za listopad, protože
nedošlo ke snížení daňové povinnosti ani v srpnu ani v září (díky 100% nároku na odpočet).
Pochopila jsem to dobře?

Díky moc za Vaše rady.

Název: Přijatá služba od plátce z EU
Přispěvatel: Zdena Listopad 18, 2012

Ano, tak bych to udělala.