Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH => Téma založeno: romča Leden 17, 2015
-
Dobrý den,
prosím potřebuji nutně poradit, jak to je se řádky v daňovém přiznání při vystavení faktury plátci v režimu přenesení daňové povinnosti?? Ještě jsem se s tím nesetkala - skutečně ten kdo vystaví fakturu , tak v daňovém přiznání napíše na řádek 25 pouze základ daně a dost? to pak ale vychází velký nadměrný odpočet - je to prosím tak??? moc děkuji za rychlou odpověď.Nebo které řádky se musí ještě vyplnit?
-
Ano. Na řádek 25 pouze základ daně (+ podat Výpis z evidence pro účely DPH podle § 92a zákona o DPH) a vznikne nadměrný odpočet.
-
děkuji, takže ten výpis z evidence - to bude výpis dodavatele a to mně , když budu na stránkách české daňové správy nějak navede - tedy zjednodušeně řečeno, nemám se toho zřejmě bát - najet na stránky ČDS a ono mě to již bod po bodu dokope se vším všudy co potřebuji? jen pak musím poslat na FÚ \"potvrzení podání učiněné datovou zprávou, neopatřenou uznávaným elektronickým podpisem\" - myslím si to prosím dobře. Mám z toho stach, abych to udělala správně - budu to dělat poprvé,...děkuji za odpověď
-
Ano, bude to výpis z pozice dodavatele. Nemusíte se bát, formulář Vás navede. Pokud jste FO a nemáte (zpřístupněnou) datovou schránku, tak můžete odeslat z EPO a pak doručit na FÚ ručně podepsané \"Potvrzení\".
-
mezitím co jsem čekala na odpověď jsem se snažila pracovat na přiznání, samozřejmě mě to hlásí, že to chce ten výpis - nevím jak na to - to mám poslat přes EPO 2 soubory?? nebo ten výpis má být součást přiznání DPH - na to tedy nemohu přijít - nevím zda mám někde něco zatrhnout, aby mi to ten výpis nabídlo,....
-
Pošlete 2 soubory.
Zřejmě Vám to pouze hlásí informaci, že máte uvést údaj o hodnotě plnění a spolu s přiznáním máte předložit výpis z evidence pro daňové účely podle § 92a odst. 5.
-
aha, moc děkuji, skutečně mně to hlásí jako propustnou chybu. takže zašlu 2 soubory a po té musím ještě na FÚ zaslat podepsané \"Potvrzení podání...\" a to se posílá jednak za Výpis z evidence a i za tiskopis DPH?? No snad to pro příště bude lepší, protože mi bylo řečeno pokud jednou pošlu takto elektronicky, tak již tiskopis DPH musím posílat vždy takto i kdyby nebyl režim přenesení daňové povinnosti - je to tak?? Ale ostatní daňová přiznání např. silniční dań, daňové přiznání za rok 2014 můžu i nadále dávat v papírové podobě?
-
\"Potvrzení podání\" se odevzdává jednak za tiskopis DPH, jednak za Výpis z evidence. Jakmile jednou vznikne povinnost poslat nějaký formulář ohledně DPH elektronicky, tak už musíte všechna podání, která se týkají DPH, podávat elektronicky. Pokud jde o ostatní přiznání, např. silniční daň, tak záleží na tom, zda jste fyzická nebo právnická osoba a pokud jste FO, tak zda má podnikatel nebo jeho zástupce datovou schránku.
-
fyzická osoba, datovou schránku nemáme. Pokud bych chtěla můžu ale nemusím tedy poslat přes EPO a doplnit \"Potvrzením podání\"??
-
Ostatní přiznání můžete podávat v papírové podobě.
Dobrovolnosti se meze nekladou. Kdyby se Vám EPO zalíbilo, tak můžete i ostatní podání posílat elektronicky a následně předat na FÚ \"Potvrzení o podání\".
-
paní Zdeno, jste super, že jste mi věnovala čas a na vše odpověděla, velký díííííík
-
paní Zdeno, tak přeci ještě jeden dotaz - pokud tedy vystavím fa v režimu přenesené daňové povinnosti - dochází pak v podstatě k velkému vrácení DPH, protože nákupy si samozřejmě DPH nárokuji zpátky , ale za uskutečnění služby žádné DPH neplatím. Pokud to takto v režimu přenesené daňové povinnosti bude třeba po celý rok, to opravdu již nemusím nikde žádné hlášení podávat, i když nám stále budou vycházet velíké odpočty, nebude to třeba zajímat FU ve zvýšené míře??
A prosím ještě o jednu radu - truhlář OSVČ plátce DPH pracuje pro stavební firmu, s truhlářem pracuje ještě jeden truhlář neplátce také OSVČ, on to té firmě fakturovat nebude, ale dostane peníze od truhláře, který vystaví v režimu přenesené daňové povinnosti firmě . Asi to není úplně vpořádku? nic méně to takto nebývá pravidlem, je to zcela vyjímečná situace - tedy OSVČ neplátce může vystavit truhláři plátci fa? , ale jakou stylizaci - napsat, že se jedná o práce na zakázce xy, nebo pouze nějaké přípravné práce (např. ohoblování prken,... montážní práce,..)defakto na zakázce pracovali rovným dílem - od přípravy materiálu, přes samotné vyrobení až po montáž. děkuji moc za radu, snad jsem to napsala srozumitelně.Jedná se o to, aby truhlář plátce DPH, když už peníze neplátci vyplatil, tak , aby si snížil daňový základ.
-
Při fakturaci v režimu přenesení vznikají nadměrné odpočty i jiným plátcům:-) Není to nic, co by FÚ ve zvýšené míře zajímalo. Podáte přiznání a výpis z evidence a to je vše. Z těchto dokumentů je zřejmé, že kdybyste z vykázaných plnění odvedli DPH, tak nadměrný odpočet zřejmě nevznikne.
Truhlář - plátce získal od stavební firmy zakázku a k její realizaci si sehnal subdodavatele. To je v pořádku. Truhlář - neplátce mu klidně může vyfakturovat práce, které na zakázce skutečně prováděl.
-
proč to tak hloupě zjišťuji, myslela jsem , aby mi to nebylo pak napadeno, že se jedná o tzv. \"švarcsystém\"
-
Možná, kdyby takto pracovali celý rok a druhý truhlář byl spíše v postavení zaměstnance, například by používal materiál, nářadí nebo auto prvního truhláře. Ale píšete, že je to vyjímečná situace.
-
paní Zdeno, prosím ještě vystavování faktury v režimu přenesené daňové povinnosti - smí se napsat do faktury , že zákazník odvede daň a zdůraznit, že se jedná o odvodení ve výši 21%?? chci to tam uvést , aby nedošlo k mylnému odvedení ze strany zákazníka ve výši třeba 15%. A ještě jeden dotaz - že prý musí být od 1.1.2015 na faktuře uvedené všechny 3 sazby 10%, 15%, 21% třebas uvedené s nulovou částkou . Stále zápasím s myšlenkou zda při režimu v přenesení daňové povinnosti bude uvedená cena v části-v řádku s 0% tedy nebude uvedená ani v jednom řádku s daní ani u 10% ani u 15% ani u 21%? Nemám s tím žádné zkušenosti. Nejspíš jsem vystavila fa špatně, protože tam nemám sazbu 10% vidět - mám tam pouze 15% s 0,- a 21% s 0 a řádek s 0% s částkou v režimu přenesení.Snad se v mm dotazu vyznáte, moc dík za odpověď
-
Sazba daně není povinnou náležitostí DD. Pokud chcete uvést, uveďte. Zákon o DPH Vám to nezakazuje. Za správnost sazby ručí odběratel.
Nevím o tom, že by musely být uvedeny všechny 3 sazby daně. Náležitosti daňového dokladu řeší § 29 ZDPH. Nikde tam nevidím ustanovení, že by DD musel obsahovat daňovou rekapitulaci a sazby daně, které nepoužíváte.
Do faktury v režimu přenesení bych uvedla plnění buď do řádku příslušné sazby (DPH 0,00 Kč), nebo bych sazbu daně úplně vymazala, pokud Vám to dovolí SW. Řádek s 0% DPH bych nepoužívala, neboť se nejedná o plnění osvobozené od daně.
-
super, děkuji, doufám, že se v tom jednou neuplácám :-)
-
Dobrý den Zdeno,
mám jednu otázku ohledně uchovávání dokumentů. Stačí si schovávat Přiznání k DPH a obě potvrzení - Potvrzení podání přiznání dph...\" a potvrzení Výpis z evidence .....v tištěné podobě? Teď jsem podávala poprvé přiznání k dph v elektronické podobě (přenesená daňová povinnost) a na konci mne to vyzývalo, abych si uložila potvrzení o odeslání. Je nutné toto mít uloženo v počítači nebo na externím disku? Nebo stačí zmiňované tři tištěné dokumenty? Ptám se , protože jsem se stažením měla problémy. Díky za odpověď
Iveta
-
Dobrý večer, paní Iveto. Stačí uschovat v tištěné podobě.