Jak podnikat - diskuzní fórum

Témata => DPH => Téma založeno: Paplub Prosinec 02, 2022

Název: Režim PDP - zálohy
Přispěvatel: Paplub Prosinec 02, 2022
Dobrý den, paní Zdenko. Chtěla bych Vás opět požádat o: OSVČ plátce DPH vystavil zálohu rovněž plátci DPH. Tento zálohu uhradil, budeme fakturovat po ukončení akce v režimu PDP. Vím, že na zálohy se nevystavuje DD. Pořád ale nevím, jak tuto zálohu zaúčtovat v PD. Vedeme DE. Normálně to zapíšu jako PDP a druhá strana PDV. Jenže toto je záloha, musí se to zřejmě chovat jinak. Já žádný DD nevystavila, jen na základě Zálohové faktury přišla platba. Děkuji moc.
Název: Re:Režim PDP - zálohy
Přispěvatel: Zdena Prosinec 02, 2022
Dobrý den. Přijatou platbu bych evidovala v peněžním deníku jako daňový příjem pod druhem, který používáte, když fakturujete s daní (asi PS) s DPH 0%. Jaký druh jste zadala do knihy pohledávek, když jste vystavila zálohovou fakturu? 
Název: Re:Režim PDP - zálohy
Přispěvatel: Paplub Prosinec 05, 2022
Dobrý den, paní Zdenko, zadala jsem PS.
Název: Re:Režim PDP - zálohy
Přispěvatel: Zdena Prosinec 05, 2022
Dobrý den, to je pro tuto chvíli všechno. S druhem PS se Vám přijatá záloha dostane do příjmů pro účely daně z příjmů.
DPH se řeší až při vystavení vyúčtovací faktury. Tam už bude druh PDP, aby se celé plnění přeneslo do ř. 25 přiznání. V daňových příjmech bude jen doplatek. 
Název: Re:Režim PDP - zálohy
Přispěvatel: Paplub Prosinec 06, 2022
Děkuji za Váš čas a přeji příjemné sváteční dny a v roce 2023 co nejméně starostí, jen  zdraví, štěstí a lásku.