Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH => Téma založeno: sevj Duben 18, 2017
-
Dobrý den, mám dotaz a předem děkuji za jakoukoliv odpověd.
Jsme s.r.o. plátci dph, přijali jsme fakturu od slovenského neplátce dph (na faktuře má text že je registrovaný dle zákona NRSR 471/2009 § 7a) slovenský neplátce nám fakturuje - odborné zkoušky (revize) na strojích, které naše společnost dodala na Slovensko.
Jak budeme postupovat z hlediska DPH ? Použijeme 108 odst. 1 písm. c) ZDPH ? tzn. uplatníme odpočet na vstupu i na výstupu??
děkuji Ševelová
-
Dobrý den. Přijali jste službu s místem plnění v ČR (práce na movité věci, místo plnění podle sídla objednatele), takže byste měli přiznat daň podle § 108/1/c) ZDPH. Zároveň si můžete uplatnit nárok na odpočet, neboť jste přijaté plnění použili k uskutečnění svých ekonomických činností.
Určitě uveďte přijaté plnění v přiznání k DPH (uvedla bych v ř. 5 a 43) a v kontrolním hlášení (A.2. bez ohledu na hodnotu plnění), protože slovenský dodavatel uvede své plnění do souhrnného hlášení a český FÚ pak zřejmě bude kontrolovat, zda jste přiznali DPH.
-
Paní Zdeno, moc Vám děkuji!! P