Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH => Téma založeno: Havlice1 Září 02, 2016
-
Dobrý den, moc děkuji za Vaše cené rady, musím se na Vás obrátit znovu.
Manžel je plátce DPH zatím vždy v přenesené povinnosti, nyní ale poskytl služby neplátci DPH tudíž je potřeba vystavit fakturu s DPH a to následně odvést, ještě nikdy jsme to nedělali. Jde mi o to, že vystavujeme fakturu za srpen, tudíž k 31.8.2016, splatnost bude 30.9.2016 - nejsem si ted jistá datem zdanitelného plnění, když ho určím na 31.8.2016 - nebude problém s tím že už měla být daň zaplacena?
Druhá věc je - manžel funguje jako subdodavatel (elektro montáže) najímá si ho Česká firma ale místo výkonu práce je EU (Rakousko, Německo), chtějí aby si fakturoval v Eur, což zase nevím jestli mám pak dělat i souhrnné hlášení když ale fakturuji české firmě a teprve ona té v zahraniční?
Děkuji mnohokrát
-
Předpokládám, že služba, kterou jste fakturovali neplátci, má místo plnění v ČR. Jestliže jste měsíčními plátci a určíte DUZP na 31. 8. 2016, tak odvedete daň v termínu pro podání přiznání k DPH, tedy do 26. 9. 2016.
Můžete fakturovat v takové měně, na jaké se s objednatelem dohodnete. Jestliže poskytujete služby spojené s nemovitostí, která se nachází mimo ČR, tak je místo plnění mimo ČR. Plnění vykazujete na ř. 26 přiznání k DPH. V kontrolním hlášení se nevykazuje, ani nepodáváte souhrnné hlášení.