Jak podnikat - diskuzní fórum
Témata => DPH => Téma založeno: zabiocko Duben 11, 2012
-
Dobrý den paní Zdeňko,
prosím o pomoc stímto:
1). majitel bude měnit okna na nebytovém prostoru (je v bytovém domě) ze svých prostředků, je plátce dph.
Dodavatel dod nabízí 14% dph, jak jsem pročítala web, mělo by být možné.
2.) majitel ještě neví jestli bude dávat do nákladů tuto výměnu.
A) pokud by nedával - dod mu bude normálně FA bez daně (+ dph) klasicky pro plátce.
B) pokud by si chtěl dát - dod bude FA v režimu PDP? (Je možné to nastavit tak aby to bylo otevřené tzn. A i B a nemuseli bychom řešit přenesení daně?
Nemáme stímto zkušenost a ideální pro nás by byla varianta A) stím že se buď do nákladu dá nebo ne.
Děkuji moc, Z.
-
1) Ano, pokud se jedná o bytový dům, tak je možné uplatnit sníženou sazbu i při pracích vykonávaných v nebytovém prostoru.
2) Jestliže si objedná výměnu oken jako plátce, tak bude muset řešit režim přenesení. Dodavatel vyfakturuje v režimu PDP (bez DPH), majitel přizná daň a sám se rozhodne, zda uplatní nárok na odpočet či nikoliv.
-
2) Takže podnikatel uhradí cenu bez DPH? Vůbec režimu PDP nerozmím, je potřeba v daném Q do kterého podnikatel FA vloží, např. se rozhodne, že ji dá až do 4Q 2012 dph dopočítat a odvést - uhradit? Je toto možné? Jak mám správně postupovat?
Děkuji.
-
Podnikatel uhradí cenu bez DPH. Daň musí přiznat ke dni uskutečnění zdanitelného plnění. Nárok na odpočet si může uplatnit později.
Pokud přijme plnění v režimu PDP, tak spolu s daňovým přiznáním odešle (elektronicky) Výpis z evidence.
Informace k výpisu:
http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_12863.html?year=0
http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_14436.html?year=0%C2%93
Informace k režimu PDP:
http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_14310.html
http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_15152.html
-
Dobrý den, takže:
1.uhradím bez dph dodavateli
2.přiznám daň - asi zajdu na FÚ pro rady (pokud dobře chápu v q do kterého fa spadá odvedu dph)
akorát nerozumím jestli normálně v DPH nebo nějaký spešl formulář mimo?
3.Fa si nechám mimo evidenci a zaeviduji např. až na konci roku (jak se mi bude hodit).
Může být? Ž.
-
1. Ano, uhradíte bez DPH. Na dokladu si vypočítáte výši daně, ručíte za správnost výpočtu.
2. Uvedete v přiznání k DPH na ř. 11 a odešlete na FÚ Výpis z evidence (nutno elektronicky, můžete využit interaktivní formulář: https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/form/form_uvod.faces?CPodani=104829309)
3. Faktura bude v evidenci DPH. Nárok na odpočet můžete uplatnit 3 roky od DUZP. Do daně z příjmů můžete dát až na konci roku.
-
1.ok
2.formík není funkční. Musí být elektronicky?:-O DPH budu hradit? nebo jak tedy reálně postupovat?
3.Nechápu, ve 2q dph (fo plátce dph čtvrtletí), do dph čtvrtletí budu opět uvádět? kde? nebo již ne?
Samotnou fakturu zaeviduji pravděpodobně až na konci roku (případně jak píšešte mohu později až 3.roky)
omlouvám se, ale zatím jsem to nedělala..není mi to vůbec jasné..
-
Zkuste
https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/form/form_uvod.faces?CPodani=95267787
-
2. Přiznání k DPH může být v papírové podobě. Výpis z evidence musí být elektronicky. Vyplníte na daňovém portálu: https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/uvod/vstup.faces
a odešlete. Pokud nemáte datovou schránku nebo elektronický podpis, tak odešlete bez el. podpisu a vytisknete si potvrzení o elektronickém podání, které by Vám to mělo nabídnout. Podepsané potvrzení do 5 dnů doručíte na FÚ.
3. Pokud přijaté plnění využijete ke svým ekonomickým činnostem, tak si zároveň s přiznáním daně můžete uplatnit nárok na odpočet daně na ř. 44. Nárok na odpočet můžete uplatnit i později. Pokud používáte krátící koeficient, tak v přiznání za 4. Q, později už byste uplatňovala formou dodatečného přiznání. Pokud nekrátíte vstupy, tak můžete nárok uplatnit v řádném přiznání k DPH do 3 let od DUZP. Nárok na odpočet můžete uplatnit i z faktury, která není zaúčtovaná, ale musí být uvedena v daňové evidenci pro DPH (záznamní povinnost).
-
2. OK toto udělám, ale to dph musím uhradit? Jak a kde? Toto mi není jasné. Přeci stát to dph bude chtít a dodavatel ho neuhradí, takže musím já. Děkuji za vysvětlení.
3. Krátící koeficient nepoužívám. FA zaeviduji na konci tohoto roku. (4q).
-
Dobrý den, prosím o radu ohledně krácení DPH na vstupu.
S.r.o. vlastní budovy, které následně využívá na pronájem (domnívám se, že vše je pro ekonomickou činnost):
a) dům, který zčásti slouží jako služební byt pro zaměstnance, zčásti sklad firmy = účtujeme nájemné bez DPH (5000/měs.)
b) dům nebytový, který pronajímá dvěma nájemcům - jednomu plátci DPH (2500,-/měs.) a jednomu neplátci DPH (1000,- Kč/čtvrtletí)
c) chatu, která je občas (4x za rok) pronajata na 2-3 dny - fakturujeme bez DPH 800,- Kč/den, jinak slouží pro potřeby s.r.o.
Kromě toho firma má pronajatý lesní majetek, na kterém hospodaří a platí nájem (bez DPH). Z lesního majetku má tržby za rok kolem 8-10 mil. Kč a samozřejmě také příslušné náklady související s lesním majetkem.
Poraďte mi, prosím:
1.) Jak bych měla postupovat při výpočtu zálohového koeficientu? Počítají se veškeré tržby firmy nebo jen ty, které souvisejí s pronájmem?
2.) Pronajímatel lesního majetku nám může fakturovat s DPH. Mělo by to nějaký kladný dopad pro nás? Zatím se domnívám, že by to mohlo mít pouze záporný dopad při nutnosti krátit vstup.
Děkuji moc. Ivana
-
2. OK toto udělám, ale to dph musím uhradit? Jak a kde? Toto mi není jasné. Přeci stát to dph bude chtít a dodavatel ho neuhradí, takže musím já. Děkuji za vysvětlení.
3. Krátící koeficient nepoužívám. FA zaeviduji na konci tohoto roku. (4q).
2. Jestliže na Vás dodavatel přenesl daňovou povinnost, tak musíte ke dni zdanitelného plnění přiznat a zaplatit daň. Provedete to na řádcích 10 nebo 11 (podle sazby daně). Postup je stejný, jako kdybyste toto plnění sama poskytla, jenom je neuvádíte v ř. 1 či 2, ale o několik řádků níže. Pokud si hned neuplatníte nárok na odpočet, tak Vám zřejmě na řádku 64 vyjde daňová povinnost.
3. Nárok na odpočet uplatníte na ř. 44 přiznání. Buď hned, když přiznáváte daň, nebo ve 4.Q, nebo příští rok ....
-
Je logické, že dph musím zkrátka uhradit (nebo uplatnit nárok na odpočet). Přes online formík vyplním a daň povinnost uhradím převodem. Nebo mě napadá varianta, že to dám do 3.q dph je to pár dní. (tzn. uplatním nárok na odpočet) FA s přenesením daně byla vystavena 18.6.2012, můžu i takto? (DPH činní cca 7.000,-Kč.)
Tzn. Nedělal bych žádné online, nic zvlášť, ale standart dph 3q, plátce dph??
Díky moc!
-
Takhle by to nešlo:-)
Zhotovitel pošle berňáku Výpis z evidence, podle kterého FÚ zjistí, že na Vás byla ke dni zdanitelného plnění (např. 15.6.) přenesena daňová povinnost. Druhý výpis z evidence za stejné období by měl přijít na FÚ i od Vás. Z výpisu od dodavatele FÚ zjistí, že máte za 2. čtvrtletí odvést DPH a jestli to nenajde v přiznání, tak se bude pídit, kde má svých cca 7 tisíc korunek.
Přiznání k DPH může být v papírové podobě, ale u Výpisu z evidence se bez online formíku neobejdete.
-
Dobrý den, tak jsem se radila s poradkyní a ta mi řekla tento postup, který s prý normálně využívá.
1.) Udělám el.výpis a pošlu, ř.25 cenu bez dph, pak dič dodavatele, řádek 4. vše bez dph.
2.) udělám normální dph za 2.q a tam jen uvedu částku bez DPH a nikdo prý dph neplatí a dvou řádcích se to vynuluje.
Je to tedy správně? Nebude žádný nárok na odpočet ani daň povinnost. DPH je prý 20% nikoliv 14%, ale nikde se stejně daň neuvádí.
-
1) Moc tomu nerozumím, proč řádek 25, jste dodavatelem stavebních prací? Řádek 4 se vyplňuje při pořízení zboží z jiného členského státu EU.
2) Do přiznání k DPH se uvádí částka bez DPH (základ daně) + DPH. Jestliže přiznáte daň a uplatníte nárok na odpočet v rámci jednoho přiznání k DPH, tak se to vynuluje hned. Pokud přiznáte daň k DUZP (to je vaše povinnost) a nárok na odpočet uplatníte později, například v přiznání za 4.Q 2012, tak se to také vynuluje, ale později (v 2. Q. zaplatíte a ve 4. Q odečtete).
Pokud jde o opravu bytového domu, tak je DPH 14%. Daň se uvádí v ř. 11 a v ř. 44.
Jestliže máte možnost využít služeb daňového poradce, tak se raději řiďte jeho pokyny, nikoliv anonymní internetovou diskusí.
-
1) Máte pravdu, takže vyplním příjemce, tzn. nás (FO podnikatel plátce), částku bez dph a hotovo? tuším že ještě dodavatele.
2) Zkusím tedy přiznat + uplatnit v 2q, tzn. vynulovat. To bude ideální a nejjednodušší.
Cena bez dph 52000,-Kč (Dph 14% 7280,-Kč)
uvedla jsem na řádek 11 a řádek 44,
je to tedy správně? nic se neplatí, nic se nevrací hotovo. Je to logické, dph nebudu platit a pak si ji nárokovat. Prostě se to vynuluje hned. Ale zajímavé je, že se mi vpodstatě o 7280,-Kč daň povinnost snížila. Dostala jsem se do menšího nad. odpočtu.
Jinak používám soft od form studia.
2a)
Majitel, který si nechal okna vyměnit (šéf, plátce dph,) eviduji do daň. evidence tedy pouze cenu bez dph tzn. 52000,-Kč bez nároku na nic.
Musím tuto fa na 52000,-Kč bez dph zaevidovat do 6měsíce v DE nebo mohu dát i do 7.měsíce? (plnění je 18.6).
Moc děkujííííí za odpovědi, Z.
-
Paní Zdeno žádám vás o radu - doplňění. Děkuji moc Z.
-
1) Ve výpisu z evidence zaškrtnete, že jej vyplňujete jako odběratel. Do řádku (zřejmě budete mít jen jeden) uvedete DIČ dodavatele, kód 4, DUZP podle faktury a základ daně. Rozsah plnění se u stavebních prací nevyplňuje.
2) Ano, je to správně.
2a)
Do daňové evidence, kterou vedete pro účely daně z příjmů, uvádíte jen částku bez DPH. Je celkem jedno, kdy výdaj zapíšete do DE, nemělo by to být před zaplacením a pokud si chcete uplatnit daňový výdaj, tak je třeaba zapsat nejpozději k 31.12.2012. Jestli zatím nevíte, zda si uplatníte daňový výdaj a umožňuje vám to program, tak si výdaj zapište do DE hned při úhradě pod nějakým nedaňovým druhem. Na konci roku se k němu vraťte, a pokud dojdete k závěru, že by se hodil daňový výdaj, tak přepište druh výdaje na daňový.
Já jsem si zavedla u příjmů i výdajů nedaňový druh NEZ. Tam mydlím všechny příjmy a výdaje, které nejsem schopna v okamžiku pořizování dokladů identifikovat. Když si s podnikatelem vyjasníme, o co jde, tak jenom přepíši druh (třeba na příjem z podnikání nebo provozní režii, nebo osobní spotřebu), případně doplním odkaz na fakturu, kterou jsem z podnikatele dodatečně vylámala.
-
Další krok - nebytovky byly zrevitalizovány - zatepleny, majiteli vznikl dluh resp. část dluhu která majiteli náleží dle podílové plochy na bytovém domě 300tis.Kč.
Vedení svj a majitel se dohodli na mimořádné úhradě majitelem nebytu mimo úvěr tzn. úvěr již nebude splácet.
Majiteli byla vystavena FA od správce domu - byt. družstva na 22tis.Kč - část. úhrada (nelze uplatnit dph?)
zbytek tzn. 278tis. majitel převede z b.u. na účet svj. ( s této částky lze uplatnit odpočet dph?)
Pravdepodobně nikoliv, jen se ujištuji. Také mě zajímá jak zapsat v DE a je to tedy nadaňový výdaj?
Tzn. bude zapsán 0% sazbě? NP je v obych. majetku k ceně mohu tedy přičíst tuto sumu 300tis. na revitalizaci tzn. PC + 300tis. + náklady na vlastní výměnu oken, O.K.?
Tzn. cena nemovisti v obych. majetku vzroste.
Snad jsem na nic nezapomněla.
Velmi děkuji.
Z.