Dobrý den paní Zdeničko, mohu Vás poprosit o radu?
Dostala jsem fakturu za ojetý OA v němčině, auto jsme koupili od plátce, mělo by být v režimu přenesené povinnosti.
Na faktuře napsáno: Bei dieser Rechnung handelt es sich um eine steuerfreie, innergem. Lieferung gem. § 6a UStG.
Německá firma vystavila jednu fakturu za OA: položka za auto 35.990,- EUR (včetně německé DPH)
a druhá položka na faktuře - celková suma za auto 30.243,70 EUR (datum vystavení 15.10.2018)
Potom vystavili druhou fakturu na kauci (částka německé DPH) 5.746,30 EUR (datum vystavení 15.10.2018)
Oni si německou DPH nechali jako kauci a v listopadu nám peníze za kauci vrátili.
Za auto jsme tedy zaplatili těch 30.243,70 EUR.
Že nám vrátí kauci bylo podmíněno potvrzením dokumentu, že auto je přihlášeno v ČR. Na fakturaci za OA je pod položkou
za auto 35.990,- napsáno: jakmile bude export dokumentů u prodejce, bude zákazníkovi vrácena jistota.
Nevím, jak zapsat, první fakturu jen na částku 30.243,70 EUR za auto (do DPH k 15.10.) a druhou fakturu za kauci (mimo DPH)?
Faktura byla od nás uhrazena 10.10.2018
Asi jsem se moc rozepsala, ale nevím jak jednodušeji popsat. Moc bych prosila o pomoc. Jana.