Dobrý den,jsme výrobní firma,plátci DPH. Prodali jsme do USA výrobek (pec), která však vykázala nějaké vady a odběratel v USA si pec vlastními silami opravil. Vystavil nám za to fakturu za opravu. Oprava probíhala na území USA. Dodavatel je také z USA.
Faktura je bez DPH - vzhledem k tomu,že nešlo o zboží, nic nepřejde přes hranice,a nebude tím pádem žádný celní doklad atd.
Jak se to projeví na DPH - vypočítávám nějaké DPH, které pak odvedu a zároveň si nárokuji odpočet (jako např.při fa. EU) a na jaký řádek DPH to vstoupí? Nebo se to v přiznání k DPH nijak neprojeví?
Moc děkuji