Témata > DPH a zahraničí

Poskytnutí služby do EU

(1/2) > >>

KJ9:
Dobrý den,

poskytuji službu do EU plátci, sama jsem plátce DPH. Službu budu fakturovat bez DPH. V daňové evidenci se jedná o sloupec 21 ale nejsem si jistá sloupcem 51 - nezapočítávat do koeficientu?
Jak se mám vyhnout nadměrnému odpočtu DPH (neuplatňovat daň na vstupu) - jak to mám realizovat?

Děkuji moc za radu.

KJ9:
jedná se o reklamní službu

Zdena:
Do sloupce 51 se toto plnění neuvádí. Pokud nechcete uplatnit nárok na odpočet DPH, tak nerozdělujte přijaté plnění na základ daně a daň, ale celou částku z přijatého dokladu zaevidujte /zaúčtujte/ do výdajů /nákladů/.

taxi:
Dobrý den,
český plátce poskytl službu pro plátce z EU, služba byla provedená v CZ, budu fakturovat s DPH? Jaký je to prosím § zákona? Děkuji moc.

Zdena:
Dobrý den. Pokud český plátce poskytl službu s místem plnění v tuzemsku (např. službu spojenou s nemovitostí, stravovací službu, nebo poskytl službu provozovně plátce z EU umístěné v ČR), tak bude fakturovat s daní.

Pokud poskytl službu, u které se posuzuje místo plnění podle § 9/1 ZDPH (místo plnění se přesune do země, kde má příjemce plnění sídlo), tak bude fakturovat bez daně, vykáže v ř. 21 přiznání a podá SH, kód 3.

Místo plnění určíte podle§ 9 - § 10d ZDPH.

Navigace

[0] Seznam témat

[#] Další strana